Die Europ\u00e4ische Zentralbank (EZB) hat am 28.03.2018 das erste Kapitel eines Leitfadens zur Anwendung interner Modelle bei der Berechnung risikogewichteter Aktiva (RWA) zur Konsultation vorgestellt. Der Leitfaden soll daf\u00fcr sorgen, dass alle 118 als systemrelevant eingestufte und damit direkt von der EZB beaufsichtigten Banken die wichtigsten Regulierungs-prinzipien f\u00fcr interne Modelle konsistent anwenden.<\/p>\n
Das erste Kapitel des Leitfadens widmet sich allgemeinen Themen und enth\u00e4lt Grunds\u00e4tze zu nicht modellspezifischen Themen, vor allem zu dem auf internen Ratings basierenden Ansatz (IRB-Ansatz): \u00fcbergreifende Grunds\u00e4tze, die Umsetzung des IRB-Ansatzes, die Governance interner Modelle, die interne Validierung, die Innenrevision, die Modellverwendung, das Management von Modell\u00e4nderungen und die Einbeziehung Dritter. Der vollst\u00e4ndige Leitfaden wird auch modellspezifische Kapitel (zu Kredit-, Markt- und Kontrahentenrisiken) enthalten.<\/p>\n
Banken k\u00f6nnen den Risikogehalt bestimmter Aktiva mithilfe interner Modelle bestimmen, was direkte Auswirkungen auf das daf\u00fcr vorzuhaltende Eigenkapital hat. Die EZB will verhindern, dass Banken ihre Risiken auf diese Weise kleinrechnen.<\/p>\n
Die deutschen Banken setzen in der Regel auf die teilweise mit hohem Kostenaufwand selbst entwickelten internen Risikomodelle, die auf historischen Datenreihen zur Ausfallwahrscheinlichkeit von Krediten beruhen und auch von der BaFin und der Bundesbank genehmigt worden sind.<\/p>\n
Das zur Konsultation gestellte erste Kapitel des Leitfadens wurde laut EZB in enger Abstimmung mit den nationalen Aufsichtsbeh\u00f6rden erstellt und baut auf den Erfahrungen des Targeted Review of Internal Models (TRIM) auf.<\/p>\n
\u00a0<\/strong><\/p>\n Zeitschiene<\/strong><\/p>\n 18.04.2018 \u2013 \u00f6ffentliche Anh\u00f6rung<\/p>\n 28.05.2018 – Ende der Konsultation<\/p>\n Noch ohne Datum -Konsultation zu weiteren Kapiteln<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Die Europ\u00e4ische Zentralbank (EZB) hat am 28.03.2018 das erste Kapitel eines Leitfadens zur Anwendung interner Modelle bei der Berechnung risikogewichteter Aktiva (RWA) zur Konsultation vorgestellt. Der Leitfaden soll daf\u00fcr sorgen, dass alle 118 als systemrelevant eingestufte und damit direkt von der EZB beaufsichtigten Banken die wichtigsten Regulierungs-prinzipien f\u00fcr interne Modelle konsistent anwenden. Das erste Kapitel […]<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":[],"categories":[1],"tags":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/417"}],"collection":[{"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=417"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/417\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":418,"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/417\/revisions\/418"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=417"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=417"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/kreditmarkt-standards.de\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=417"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}